С июля 2017 года в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» введена глава III.2 [1], посвящённая ответственности контролирующих должника лиц (далее – КДЛ) по его долгам. С этого времени ежегодно увеличивается количество обособленных споров о привлечении бывших руководителей и бенефициаров должников к субсидиарной ответственности. Так, по данным Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации, в 2017 году в производстве арбитражных судов находилось 2 751 заявлений о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности [2], в 2018 году – 4 295 заявлений [3], в 2019 году – 5 906 заявлений [4]. Более половины из них были удовлетворены.
В этой связи, в условиях увеличивающегося потока заявлений, а также принимая во внимание установленные законом презумпции, отягчающие защиту от привлечения к субсидиарной ответственности, отдельное внимание следует уделить правовому статусу лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности (далее также КДЛ). Недостаточное правовое регулирование прав и обязанностей КДЛ может повлечь существенную диспропорцию в правовом положении сторон обособленного спора по заявлению о привлечении к субсидиарной ответственности.
Ст. ст. 61.11 и 61.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [5] установлено, что размер субсидиарной ответственности определяется соответственно исходя из суммы требований кредиторов, неудовлетворённых по причине недостаточности имущества должника, или исходя из суммы требований кредиторов, возникших после нарушения руководителем должника обязанности по подаче заявления о самобанкротстве должника. Таким образом, независимо от основания привлечения к субсидиарной ответственности, её конечный размер в любом случае зависит от двух факторов: во-первых, от качественности осуществления конкурсным управляющим мероприятий, направленных на формирование конкурсной массы, и, во-вторых, от эффективности воспрепятствования включению в реестр требований кредиторов необоснованных требований.
Представляется справедливым, чтобы лицо, привлекаемое к субсидиарной ответственности, было вправе принимать участие во всех спорах и иметь возможность осуществлять контроль всех процессов, от которых зависит конечный размер неудовлетворённых требований кредиторов – т.е. размер субсидиарной ответственности. В противном случае КДЛ будут находиться в ситуации, в которой размер их ответственности фактически поставлен в зависимость от воли третьих лиц.
Считаем, что наиболее полную защиту прав и интересов КДЛ будет возможно осуществить лишь в случае введения в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» прав лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности, на участие в следующих судебных процессах (а также на их самостоятельную инициацию в тех случаях, когда это возможно):
1. Судебные процессы, связанные с конкурсной массой должника:
- продление процедуры банкротства;
- оспаривание результатов собраний кредиторов по утверждению порядка продажи имущества должника;
- утверждение порядка продажи имущества должника в суде;
- обжалование действий арбитражного управляющего;
- взыскание убытков;
- оспаривание сделок.
Все перечисленные процессы связаны с конкурсной массой: в ходе их рассмотрения либо раскрывается информация о действиях арбитражного управляющего по ее пополнению, либо устанавливаются основания для ее пополнения или расходования.
Участие КДЛ в этих процессах позволит им осуществлять контроль за состоянием конкурсной массы. Как лица, непосредственно управлявшие должником до возбуждения дела о банкротстве, КДЛ обладают всей необходимой совокупностью знаний об имуществе должника, а также об особенностях и специфике его деятельности, а значит смогут позитивно повлиять на рассмотрение этих судебных процессов.
Интерес же КДЛ состоит в возможности поспособствовать формированию наиболее полной конкурсной массы, что отразится на размере потенциальной субсидиарной ответственности.
2. Судебные процессы, связанные с увеличением / уменьшением требований кредиторов:
- включение требований кредиторов в реестр требований кредиторов или установление их в очередности, подлежащей удовлетворению после удовлетворения требований реестровых кредиторов;
- субординирование требований кредиторов.
Данные судебные процессы связаны с установлением судом требований кредиторов, из суммы которых, в случае их неудовлетворения, будет складываться размер субсидиарной ответственности КДЛ.
Как и в первом случае, КДЛ, обладая наиболее полной совокупностью сведений о должнике и его контрагентах, смогут наиболее эффективно препятствовать включению в реестр требований кредиторов необоснованных требований, чем, с одной стороны, достигнут своих интересов по уменьшению потенциального размера субсидиарной ответственности, и, с другой стороны, автоматически помогут суду в анализе требований того или иного кредитора.
Однако, таких прав у лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности, нет. Основные положения о статусе КДЛ закреплены в ст. 61.15 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и ст. 41 АПК РФ. Так, КДЛ обладают всеми правами лица, участвующего в деле, исключительно в обособленном споре о привлечении их к субсидиарной ответственности. Закон не содержит указания на возможность участия КДЛ в основном деле о банкротстве и обособленных спорах кроме спора о привлечении КДЛ к ответственности.
Судебная практика идет по тому же вектору – КДЛ принимают участие в споре по привлечению их к субсидиарной ответственности, но не допускаются в любые иные споры, в том числе в качестве третьих лиц. Типовым примером этого может служить следующий судебный акт:
Определение Верховного Суда РФ от 05.02.2021 № 309-ЭС17-6862(9) по делу № А76-25041/2014 [6]:
«Платонова В.Ф. не является лицом, участвующим в деле о банкротстве должника, а также лицом, участвующим в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника; указанное определение не содержит каких-либо выводов о правах и обязанностях названного лица; привлечение Плановой В.Ф. к субсидиарной ответственности не наделяет ее такими правами в рамках дела о банкротстве за пределами соответствующего обособленного спора.».
Таким образом, в настоящее время лица, привлекаемые к субсидиарной ответственности, лишены возможности принимать участие в обособленных спорах в деле о банкротстве, разрешение которых влияет на размер их потенциальной субсидиарной ответственности. В этой ситуации КДЛ фактически лишаются одного из способа защиты своих прав, что противоречит фундаментальным принципам законности и справедливости. Устранение этого недостатка возможно исключительно путем внесения изменений в действующий ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в части прав КДЛ на участие в иных обособленных спорах, кроме спора о привлечении их к субсидиарной ответственности.
Так, статью 61.15 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», посвященную правам и обязанностям лица, привлекаемого к субсидиарной ответственности, необходимо дополнить четвертым пунктом. Этот пункт, во-первых, должен содержать конкретный перечень обособленных споров, в которых имеет право принимать участие лицо, привлекаемое к субсидиарной ответственности, и, во-вторых, должен указывать на критерий возможности допуска такого лица к непоименованному в данном пункте обособленному спору: если результат разрешения этого спора может повлиять на размер конкурсной массы или размер требований кредиторов, которые будут учтены при определении размера субсидиарной ответственности КДЛ.
Список литературы
1. О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: Федеральный закон от 29.07.2017 № 266-ФЗ // Российская газета, № 172. – 2017. – 04 августа.
2. Сводные статистические сведения о деятельности федеральных арбитражных судов за 2017 год [Электронный ресурс]: URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=4430 (дата обращения: 09.04.2021).
3. Сводные статистические сведения о деятельности федеральных арбитражных судов за 2018 год [Электронный ресурс]: URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=4890 (дата обращения: 09.04.2021).
4. Сводные статистические сведения о деятельности федеральных арбитражных судов за 2019 год [Электронный ресурс]: URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=5257 (дата обращения: 09.04.2021).
5. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ // Российская газета, № 209-210. – 2002. – 02 ноября.
6. Определение Верховного Суда РФ от 05.02.2021 № 309-ЭС17-6862(9) по делу № А76-25041/2014: [Электронный ресурс]: Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».